загрузка страницы
 

КАС "Бизнес Люкс": Бюджетирование

Бюджетирование на предприятии

В современных условиях бюджетирование является одним из ключевых инструментов контроля за состоянием предприятия. Грамотно выстроенная и автоматизированная система бюджетирования позволит топ-менеджменту предприятия своевременно анализировать и прогнозировать развитие бизнеса, а значит более точно определять стратегические цели предприятия.

Бизнес-решение "Бюджетное управление" на базе КАС "Бизнес Люкс", предлагаемое НПО "Компьютер", направлено на повышение эффективности бизнес-процессов, связанных с организацией бюджетирования на предприятии.

Бизнес-задачи

  1. Формирование сложной, многоуровневой бюджетной структуры:
    • выделение центров финансовой ответственности (ЦФО);
    • определение состава операционных и финансовых бюджетов предприятия и взаимосвязей между бюджетом доходов и расходов, бюджетом движения денежных средств и т.д.;
    • определение разрезов планирования, разработка структуры бюджетов.
  2. Обеспечение использования единой методики бюджетного планирования для всех ЦФО:
    • общие принципы и методы сбора плановых данных;
    • единый регламент, описывающий порядок взаимодействия ЦФО в процессе составления и исполнения бюджета;
    • единые формы корпоративной отчетности.
  3. Организация сбора исходных плановых и фактических данных из разных источников:
    • разработка механизмов сбора данных для формирования плана из различных источников;
    • определение алгоритмов обработки полученных данных для расчета плана и факта.
  4. Контроль исполнения бюджетов:
    • выделение целевых показателей для контроля;
    • недопущение превышения лимитов средствами системы.
  5. Анализ и прогнозирование выполнения бюджетов:
    • выделение ключевых показателей эффективности;
    • проведение план-фактного анализа.
  6. Мотивация сотрудников на выполнение бюджетов:
    • персонификация ответственности за исполнение бюджетов;
    • выделение показателей мотивации.

Бизнес-заказчики

  • менеджеры высшего звена;
  • планово-экономический отдел;
  • менеджеры подразделений, выполняющие роль ЦФО.

Эффект от внедрения внедрения системы бюджетирования

  1. Менеджеры высшего звена:
    • возможность прогнозирования финансового состояния компании;
    • повышение прозрачности процессов управления доходами и расходами предприятия;
    • персонификация ответственности сотрудников за плановые и фактические значения показателей;
    • увеличение гибкости и обоснованности решений при изменении экономических условий функционирования компании;
    • увеличение степени надежности и уровня доверия к компании со стороны кредиторов, инвесторов, головной организации.
  2. Планово-экономический отдел:
    • сокращение сроков и трудоемкости формирования и корректировки бюджетов компании;
    • уменьшение ошибок при обобщении плановых данных подразделений;
    • снижение трудоемкости сбора и анализа данных по исполнению бюджетов с максимально возможной детализацией;
    • сокращение трудоемкости формирования корпоративной/управленческой отчетности.
  3. Менеджеры подразделений, выполняющих роль ЦФО:
    • сокращение трудоемкости формирования исходных данных для планирования;
    • своевременное принятие решений по оптимизации ключевых показателей.

Показатели эффективности

Показатель

Единица измерения

Прибыль компании (план и факт)

тыс.руб.

Добавочная экономическая стоимость компании

тыс.руб.

Сумма доходов в разрезе ЦФО и статей бюджета (план и факт)

тыс.руб.

Сумма расходов в разрезе ЦФО и статей бюджета (план и факт)

тыс.руб.

% выполнения доходной части бюджета в разрезе ЦФУ и статей

%

% выполнения расходной части бюджета в разрезе ЦФУ и статей

%

Состав бизнес-решения

Технические решения

Основной функционал:

  • подсистема "Бюджетное управление" КАС "Бизнес Люкс", содержащая типовые бюджетные модели для различных предприятий (с территориально распределенной структурой, торговые, проектные и т.д.).

Дополнительный функционал:

Консалтинговые услуги

Бизнес-консалтинг:

  • изучение и анализ бизнес-процессов;
  • разработка финансовой структуры предприятия;
  • разработка структуры бюджетов;
  • оптимизация учета затрат для сбора фактических данных бюджетирования;
  • разработка бюджетных регламентов;
  • оценка эффективности внедрения.

В качестве специализированных методических материалов, обеспечивающих быстрое и качественное внедрение бюджетирования бизнес-решения выделяются:

  • анкеты для исследования процесса бюджетирования;
  • типовые бюджетные регламенты;
  • комплект форм внутренней бюджетной отчетности;
  • методические рекомендации по построению системы бюджетного управления.

Услуги по внедрению

  • обучение и аттестация ведущих и рядовых пользователей работе в КАС "Бизнес Люкс";
  • обучение и аттестации администраторов и разработчиков КАС "Бизнес Люкс";
  • разработка проектных решений;
  • настройка и адаптация системы согласно проектным решениям;
  • установка системы на рабочие места пользователей;
  • консультирование пользователей и администраторов по работе в системе.